観音堂は永保寺の仏殿にあたる建物で、夢窓疎石の作庭と伝わる名勝永保寺庭園に面している。 低い床を設け、軒は板軒、正面一間通りを吹放とする、禅宗仏殿には珍しい形式。永保寺はもう一つ、開山堂が国宝に指定されている。